课程背景

　　在智能化、数字化监管全面升级的背景下，企业内控与风险管理关乎生存与发展的核心竞争力。以穿透式监管为主线，以智能化转型为抓手，进一步完善企业内控体系，推动管控实现自上而下全级次、全链条、全过程、全要素穿透，打破信息孤岛，消除监管盲区，以“看得清”兜底“管得住”。如何打破数据孤岛、实现全链条穿透式管理？如何构建“看得清、管得住”的智能风控体系？如何从风险中寻找增长机遇，实现合规与效益的双赢？

　　该课程旨在以实战、系统、前瞻为特色，深度融合政策解读、真实场景案例剖析、前沿模型工具演练，让参训对象真正意识到“有控则强、失控则弱、无控则乱”，具备经营风险意识，加强与提升内部管理能力，强化现金流管理，提高资金运作效率，降低成本增强效益，从风控角度出发，综合运用风险识别的管理工具，理解隐藏在数据背后的企业经营信息；帮助企业搭建“预见风险、防控结合、赋能增长”的现代内控体系，从风控中要效益，从合规中谋发展，在监管升级中站稳脚跟，真正实现风控赋能经营、合规驱动增长。

　　内控风险预测模型：风险热力图、收入成本测算、杜邦分析模型预测、资金管理驾驶舱模型、投资决策分析模型、库存测算分析模型、采购临界比价模型、本量利盈亏平衡测算等。

课程收益

　　● 洞察先机：从财务/审计/经营的角度对企业潜在的风险进行分析和评估

　　● 系统构建：掌握从意识到内控落地的全流程方法论，打造智能风控体系

　　● 实战赋能：通过真实场景案例、风控工具模型，提升风险决策管控能力

　　● 价值提升：风控思维融入战略与运营，成本优化、资金高效、持续增长

课程风格

　　“化繁为简”的案例教学风格：不讲空洞理论，知识点附着于真实、贴近场景和业务案例上

　　“风趣幽默”的故事场景风格：用幽默、接地气的语言和故事，化解专业知识的枯燥和压力

　　“实战导向”的问题解决风格：提供大量创新模型、实用工具、检查清单和标准化流程操作

　　“高屋建瓴”的业财融合风格：不就财务讲财务，而是站在企业战略和整体业务运营的高度

　　“互动共创”的激发引导风格：不搞“一言堂”，把课堂变成互动现场，引领学员去思考碰撞

课程大纲

第一讲：风控意识觉醒——风控管理的战略价值与实施路径

　　一、内控风险管理的真正意义与作用

　　　　视频导入：企业内控风险人人有责，需具有风险意识

　　　　——内控管什么、谁来管、怎么管？——职责、范围与协同机制

　　二、内控风险管理的五大目标深度解读

　　　　1. 合规目标－底线：确保财务、经营管理合法合规；

　　　　　　案例互动：金税四期下企业如何合规生存

　　　　　　真实案例：合法合规成为企业关键时刻的救命稻草

　　　　2. 报告目标－主线：确保财务报告真实准确，信息完整

　　　　　　案例讲解：财报造假引发的连锁崩塌及蝴蝶效应

　　　　3. 安全目标－警戒线：确保资金、资产、生产安全

　　　　　　案例讲解：某企业出纳贪污挪用巨资背后的内控缺陷漏洞分析

　　　　4. 运营目标－生命线：提高企业经营效率、效果

　　　　　　案例讲解：某知名企业运营效率效果提升背后的底层经营逻辑

　　　　5. 战略目标－发展线：促进企业实现发展战略

　　　　　　案例讲解：某企业战略规划带给我们的深刻思考

　　三、内控风险管理遵循的四大原则

　　　　1. 融合性原则

　　　　2. 全面性原则

　　　　3. 重要性原则

　　　　4. 平衡性原则

　　　　案例讲解：信任逾越监督，某企业腐败帮腐败案

　　　　案例讲解：四象限风险区域的不同应对策略实施

　　　　落地实操：企业风险识别与风险排序

　　　　案例实操：某企业项目风险评估与投资决策

　　　　案例实战：某知名企业如何权衡风险与成本收益

第二讲：风险识别透视——数据驱动下的风险识别预警系统

　　一、管理者必备的财务风险雷达

　　　　1. 企业经营的十大财务风险信号

　　　　2. 防范经营财务风险管理手段：“一利五率”指标深层解读

　　　　　　——指标考核背后的底层逻辑及经营导向－提升经营质量

　　　　　　1）不要没有收入的合同

　　　　　　2）不要没有利润的收入

　　　　　　3）不要没有现金流的利润

　　二、识别企业经营风险的“五维诊断法”

　　　　1. 把脉问诊盈利能力－不赚钱的企业是不道德的

　　　　　　——透过ROE拆解商业模式与识别企业风险

　　　　　　案例讲解：商业背后的底层逻辑：“现金流”生意经

　　　　　　模型工具展示应用：资金管理驾驶舱－业务手中的“三环”管理

　　　　　　案例讲解：透过ROE指标深层次剖析企业的经营状况助力经营决策

　　　　　　模型工具展示：杜邦分析模型剖析问题根源、预测未来场景应用

　　　　2. 把脉问诊营运能力－货如轮转方能财源广进

　　　　　　1）存货/资产周转效率的风险识别与管理措施

　　　　　　　　案例剖析：库存与存货背后的管理真相

　　　　　　　　深度思考：一个企业保持低库存的好处与高库存风险

　　　　　　　　模型工具展示应用：库存测算分析模型解决企业管理问题

　　　　　　2）应收账款的风险识别与管理措施

　　　　　　　　案例讲解：某企业的应收账款管理成功案例

　　　　3. 把脉问诊发展能力－持续经营靠什么

　　　　　　1）透过利润表看企业的盈利状况

　　　　　　　　案例解读：某企业利润表巨亏说明企业的盈利能力差吗？

　　　　　　2）判断公司盈利持续性五大标准

　　　　　　　　案例解读：某昔日霸主不靠主业靠投资的战略反思

　　　　4. 把脉问诊偿债能力－债务常常成为压垮公司的最后一根稻草

　　　　　　——透过资产负债表看企业经营风险

　　　　　　1）资产的变现能力和流动性是否太差

　　　　　　2）企业的债务负担是否“超重”

　　　　　　3）资产质量与负债风险的双面透视

　　　　　　4）从资产负债表看企业战略与决策偏好

　　　　　　5）透过资产负债表看清实质管理问题

　　　　　　6）管理者应知应会的贷款融资指标、客户信用评价标准

　　　　　　案例解读：某企业资产负债表风险评估

　　　　5. 把脉问诊现金流－不陷入“一分钱难倒英雄汉”的境地

　　　　　　1）透过现金流看企业经营风险

　　　　　　2）经营获得的现金流是立身之本

　　　　　　3）经营、投资、筹资活动——看企业造血、换血、输血功能

　　　　　　4）企业现金流的八种情况分析

　　　　　　5）资金链断裂的五大预警与应对策略

　　　　　　　　案例讲解：某上市企业资金链断裂的前因后果

　　　　　　6）管理者对现金流管理的应知应会

　　　　　　　　a日常经营管理之举

　　　　　　　　　案例讲解：做资金使用管理的“指挥官”而非“消防员”

　　　　　　　　　案例讲解：谨防业财之间资金管理严重脱节

　　　　　　　　b长期经营规划之措

　　　　　　　　　案例讲解：某商业奇才的圭臬商业理念“现金流”生意经

　　　　　　　　模型工具展示应用：制作企业资金预测仪表盘

　　　　　　案例探讨及成果落地：如何做好企业的资金链的“守护神”